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PARA DIFUSIÓN INMEDIATA
PR- 340-08
2 de septiembre de 2008

CAMPAÑA CONTRA EVASIÓN DE IMPUESTOS A CIGARRILLOS DEL ALCALDE BLOOMBERG GANA INCENTIVO MAYOR AL REAMITIR LA CORTE DE APELACIONES CUATRO DEMANDAS MUNICIPALES CONTRA VENDEDORES DE INTERNET POR VIOLAR LEY ESTATAL Y ESTATUTOS FEDERALES CONTRA EL CRIMEN ORGANIZADO

Las demandas de la Ciudad buscan reparación de daños contra vendedores de cigarrillos en línea por encubrimiento de ventas y distorsión de estatus fiscal de compras en Internet

En el último acontecimiento relacionado con la campaña del alcalde Michael R. Bloomberg contra la evasión de impuestos a los cigarrillos, la Corte de Apelaciones de los Estados Unidos para el Segundo Circuito ha revocado varios mandatos judiciales de marzo de 2006 y readmitido las demandas de la Ciudad contra numerosas corporaciones e individuos que poseen u operan sitios de Internet que venden cigarrillos.  La decisión es el último paso de avance en los esfuerzos del alcalde Bloomberg para reducir el hábito de fumar en la Ciudad de Nueva York, los cuales han conducido en los últimos cinco años a una caída de 21 por ciento en adultos fumadores y de 52 por ciento en estudiantes de secundaria que fuman.

“Nosotros continuaremos procediendo enérgicamente contra aquellos que violan la ley y privan a la Ciudad de recursos fiscales sumamente necesarios — especialmente cuando tales violadores también socavan la salud pública”, dijo el alcalde Bloomberg.  “Urjo nuevamente a Albany para que tome acciones decisivas a fin de combatir las ventas ilegales de cigarrillos, empezando con la recolección de los impuestos estatales de venta de cigarrillos vendidos en las reservaciones nativo-americanas”.

En el dictamen de 56 páginas de hoy, la Corte de Apelaciones, en una opinión 2-1 del juez Chester Straub, reconoció que las querellas de la Ciudad presentaron un reclamo federal apropiado por la violación de los estatutos federales contra el crimen organizado (Racketeer Influenced Corrupt Organization o RICO, en inglés) en basados en el fraude del correo y transferencias postales.  La Corte también reconoció en forma separada que las querellas pueden presentar causas válidas de acción cargando violaciones de la ley del Estado de Nueva York que prohíbe transacciones engañosas para los consumidores y alteración del orden público, refiriendo estas preguntas a la Corte de Apelaciones del Estado de Nueva York.

“Estamos agradecidos de que la Corte haya concordado con la Ciudad en que estas demandas, que se dirigen a aquellos que están vendiendo cigarrillos ilegalmente sin pagar los impuestos apropiados, pueden proceder”, dijo el abogado de la Ciudad, Michael A. Cardozo.  “Las actividades ilegales de los acusados, algunos de los cuales ya han alcanzado acuerdos con la Ciudad, están causando que la Ciudad de Nueva York pierda millones de dólares en ingresos fiscales.  Esta decisión envía un mensaje poderoso a todos los vendedores de cigarrillos en la Internet: no publiciten falsamente ni reporten falsamente sus ventas de cigarrillos — porque si lo hacen, estarán pagando a la Ciudad de Nueva York tres veces la cantidad de impuestos que sus ventas habrían generado”.

La comisionada del Departamento de Finanzas (DOF, en inglés) Martha E. Stark dijo: “Estamos complacidos de que el Segundo Circuito esté de acuerdo en que la Ciudad debe tener su momento en los tribunales para probar que no hay tal cosa como cigarrillos libres de impuestos, y que debe hacerse rendir cuentas a los negocios que mienten a sus clientes, perjudican a los pequeños negocios que siguen las reglas y socavan esfuerzos para reducir el hábito de fumar”.

Presentadas en el año 2003 en la Corte Federal de Distrito en Manhattan, las demandas municipales alegan que los acusados retienen los reformes que ordena la Ley federal Jenkins alertando a las autoridades fiscales estatales sobre ventas de cigarrillos fuera del estado, para que estas compras puedan ser gravadas.  Las querellas también alegan que los vendedores de Internet aseguran a sus clientes que las compras serán encubiertas de las autoridades fiscales del Estado.  De acuerdo a las querellas, algunos acusados también declaran de forma falsa y rutinaria que los cigarrillos que se venden a los neoyorquinos en la Internet son “libres de impuestos”, a pesar de que las leyes de la Ciudad y el Estado de Nueva York requieren que los compradores paguen impuestos internos a los cigarrillos e impuestos de venta a los cigarrillos adquiridos para su uso en el estado.

Las demandas municipales buscan tres veces la cantidad de los impuestos que la Ciudad ha perdido debido a las ventas no reportadas de los acusados a los residentes de la Ciudad de Nueva York — lo cual podría elevarse a más de $15 millones recuperados para la Ciudad sólo de estos acusados.  “El perjuicio alegado por la Ciudad de pérdida de ingresos fiscales es causado directamente por [los] ardides alegados de los acusados”, escribió la Corte en su decisión.

En un esfuerzo para preservar esta importante fuente de ingresos, la Ciudad también elevó otras demandas cuya validez legal ha sido respaldada recientemente por una Corte federal menor en Brooklyn y buscan detener el transporte de cigarrillos que no han pagado impuestos y realizado por mayoristas que violan la Ley federal de Contrabando de Cigarrillos (CCTA, en inglés) de 1978, Código de los Estados Unidos 18, Sección 2341 y subsiguientes, la cual fue enmendada recientemente para permitir a las jurisdicciones estatales y locales tomar medidas bajo la CCTA, un rol antes reservado a los fiscales federales.

Elizabeth S. Natrella, abogada destacada de la División de Apelaciones, fue la principal jurista defendiendo el caso en la apelación, con ayuda de Eric Proshansky, subjefe de la División de Litigación Afirmativa del Departamento de Leyes y principal abogado en estado, quien inició las demandas y ha estado trabajando en otros litigios a nombre de la Ciudad para aplicar las leyes de cigarrillos de la Ciudad.  Leonard Koerner, jefe de la División de Apelaciones, y Gail Rubin, jefa de la División de Litigación Afirmativa, también participaron activamente en los casos.

Una ley federal bien establecida por precedentes judiciales estipula que no someter reportes de la Ley federal Jenkins equivale a una violación de los estatutos federales sobre el crimen organizado, lo cual da poder a la Ciudad para recuperar tres veces el total de sus pérdidas además del pago de los abogados.  Tanto la Ciudad como el Estado de Nueva York imponen un impuesto interno a todos los cigarrillos poseídos para la venta o uso dentro del estado y la Ciudad de Nueva York.  Los impuestos a los cigarrillos de otros estados son generalmente más bajos que los de Nueva York, permitiendo que los comerciantes de fuera del estado ofrezcan cigarrillos a precios más bajos que los prevalentes en las tiendas “de carne y hueso” de la ciudad.

De acuerdo a la señora Natrella, “La suposición subyacente del negocio de cigarrillos en Internet es que los compradores evadirán el impuesto que cobran los estados donde viven, ya que si los compradores pagan el impuesto, la diferencia de precio disponible en una compra por Internet básicamente desaparece”.

El subjefe Proshansky añadió que, “Debido a que el éxito de los negocios de los acusados depende casi totalmente en la evasión fiscal de los clientes, los vendedores de cigarrillos de Internet hacen todo lo que pueden para promover y fomentar esa evasión fiscal”.

El rol de los vendedores de Internet en la evasión de impuestos a los cigarrillos es su rechazo a cumplir con la Ley federal Jenkins, Código de los Estados Unidos 15, Secciones 375-378, un estatuto federal promulgado expresamente para combatir la evasión interestatal de impuestos.  La Ley Jenkins requiere que las personas que envían cigarrillos de un estado a otro reporten las ventas de cigarrillos fuera del estado a las autoridades fiscales de los estados a los que se realizan los envíos.  Reportes recién publicados dejan claro que las acciones ilegales de los vendedores de cigarrillos en Internet cuestan a los gobiernos estatales y locales de toda la nación cientos de millones de dólares anuales, y algunos analistas sugieren que la suma ascendió a $800 millones hasta finales del 2005.

Aunque el encubrimiento de las ventas por parte de los acusados dificulta que se haga una determinación, la pérdida para la Ciudad y el Estado de Nueva York solo por los sitios Web de los acusados puede exceder los $15 millones anuales.  De hecho, a medida que las demandas han progresado, muchos de los acusados en las acciones ya han alcanzado acuerdos con la Ciudad y proporcionado los nombres de los compradores.  De acuerdo al sitio Web del Departamento de Finanzas, hasta el 1ro de septiembre de2007, los continuos esfuerzos han recuperado $3,013,218, con más de $7,000,000 facturados.

La Oficina de Contabilidad General de los Estados Unidos (GAO, en inglés) ha concluido que la mayoría de los vendedores de cigarrillos en Internet no cumple la Ley Jenkins (ver: “Internet Cigarette Sales: Giving ATF Investigative Authority May Improve Reporting and Enforcement”, un Reporte — en inglés — de la GAO, 02-742, agosto de 2002).  Estas acciones ilegales de los vendedores de cigarrillos en Internet cuestan a los gobiernos estatales y locales de todo el país cientos de millones de dólares al año, y algunos analistas sugieren que estas pérdidas de impuestos ascendían a $800 millones para el 2005.  Una de las pruebas sometidas con una de las querellas de la Ciudad muestra — por medio de la información de envío obtenida de un vendedor de cigarrillos en Internet — que la mayoría de las ventas se realizan a compradores que residen en estados con impuestos elevados para los cigarrillos, sugiriendo que la evasión fiscal es la principal base económica para las compras por Internet.

Antes de estas acciones, la mayoría de los vendedores — incluyendo los sitios Web que mantienen los acusados — informaron a sus clientes que los vendedores ocultan información sobre las ventas a los funcionarios fiscales estatales, asegurando abiertamente a los clientes que sus “descuentos” estarán protegidos por medio del encubrimiento de las ventas.

Asimismo, algunos vendedores de cigarrillos en Internet, incluyendo varios de los acusados, despistaron a sus clientes al hacerlos creer que no se deben impuestos estatales o locales en las compras por Internet, presentando garantías falsas en sus portales Web o en comunicaciones telefónicas.  Por ejemplo, el sitio Web CigaretteSpecials.com de los acusados Hemi Group y Kai Gachupin declaraba que “¡Todas las ventas son libres de impuestos!” y su sitio Web www.buydiscountcigarettes.com tenía un cintillo centelleante que decía, “No [se pagan] impuestos al tabaco”.

Para ver el comunicado de prensa del Departamento de Leyes en su demanda original de enero de 2003 a los cigarrillos en Internet, por favor visite el sitio Web del Departamento (www.nyc.gov/law), haga clic en la sección Press Releases y busque el comunicado de prensa acerca de los cigarrillos en Internet del 17 de enero de 2003 (en inglés).







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Stu Loeser   (212) 788-2958

Kate O’Brien Ahlers   (Law Department)
(212) 788-0500



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